Nhà đầu tư cần nắm chắc ý nghĩa và mục đích của ngày giao dịch không hưởng quyền [GDKHQ], ngày đăng ký cuối cùng và ngày thanh toán khi muốn có tên trong danh sách người sở hữu chứng khoán được hưởng quyền. Sau đây chúng tôi sẽ hướng dẫn chi tiết về ngày giao dịch không hưởng quyền, ngày đăng ký cuối cùng và ngày thanh toán để nhà đầu tư có cái nhìn sâu hơn trước khi tham gia giao dịch mua bán cổ phiếu.
1. Ngày giao dịch không hưởng quyền là gì?
Ngày giao dịch không hưởng quyền là ngày giao dịch mà người mua sẽ không được hưởng các quyền có liên quan [quyền nhận cổ tức, quyền mua cổ phiếu phát hành thêm, quyền tham dự đại hội cổ đông…]. Mục đích là của ngày này là để chốt danh sách cổ đông sở hữu cổ phiếu của công ty hiện tại.
2. Ngày đăng ký cuối cùng là gì?
Ngày đăng ký cuối cùng là ngày Tổ chức phát hành chốt danh sách người sở hữu chứng khoán để thực hiện các quyền cho cổ đông.
Nhà đầu tư mua cổ phiếu trước ngày GDKHQ thì sẽ có tên trong danh sách được hưởng quyền. Nếu mua cổ phiếu tại ngày GDKHQ hoặc sau ngày GDKHQ thì nhà đầu tư sẽ không có tên trong danh sách và sẽ không được hưởng các quyền đó.
3. Ngày thanh toán là gì?
Ngày thanh toán là ngày Cổ tức bằng tiền mặt hoặc Cổ tức bằng cổ phiếu sẽ được trả về tài khoản chứng khoán của nhà đầu tư.
4. Điều chỉnh giá khi chốt quyền
Giá tham chiếu tại ngày không hưởng quyền được xác định theo nguyên tắc lấy giá đóng cửa của ngày giao dịch gần nhất điều chỉnh theo giá trị cổ tức được nhận hoặc giá trị của các quyền kèm theo. Công thức tính tổng quát như sau:
PR t-1 + [I1 x Pr1] + [I2 x Pr2] + [I3 x Pr3] –TTHcp- Divcp- TTHt -Divt
Ptc = ----------------------------------------------------------------------------------------
1+ I1 + I2 + I3
Trong đó:
Ptc: Giá tham chiếu trong ngày không hưởng các quyền trên
I2: Tỷ lệ vốn tăng do thưởng bằng cổ phiếu [tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu]
I3: Tỷ lệ vốn tăng do trả cổ tức bằng cổ phiếu
TTHcp: Giá trị tiền thưởng bằng cổ phiếu
Divcp: Giá trị cổ tức bằng cổ phiếu
TTHt: Giá trị tiền thưởng bằng tiền
Divt: Giá trị cổ tức bằng tiền
Pr1: Giá cổ phiếu bán cho người có quyền mua cổ phiếu
Pr2: Giá cổ phiếu tính cho người được thưởng bằng cổ phiếu
Pr3: Giá cổ phiếu tính cho người được nhận cổ tức bằng cổ phiếu
Trường hợp môt doanh nghiệp niêm yết vừa trả cổ tức bằng tiền mặt, vừa trả cổ tức bằng cổ phiếu thì giá tham chiếu được xác định bằng công thức sau:
PR t-1 + [I3 x Pr3] -Divt
Ptc = ---------------------------------
1+ I3
Tuy nhiên, trong thực tế trường hợp nhận cổ tức bằng cổ phiếu Pr3 = 0, do đó:
PR t-1 - Divt
Ptc = ------------------
1+ I3
>> Xem thêm: Cách chi trả cổ tức và quyền phát sinh từ cổ phiếu
Hướng dẫn xem phân tích kỹ thuật CK
Sở GDCK TPHCM vừa có thông báo về ngày đăng ký cuối cùng để thực hiện quyền mua cổ phiếu, nhận cổ phiểu phát hành thêm của CTCP Chứng khoán VNDirect [HoSE, Mã CK:VND].
Cụ thể, ngày giao dịch không hưởng quyền là 10/3 và ngày đăng ký cuối cùng vào 11/3. VND sẽ phát hành gần 435 triệu cổ phiếu cho cổ đông với giá 10.000 đồng/cp theo tỷ lệ 1:1.
Thời gian chuyển nhượng quyền mua từ 16/3 đến 1/4, còn thời gian đăng ký và nộp tiền mua cổ phiếu từ 16/3 đến 4/4.
Đồng thời VND cũng phát hành gần 345 triệu cổ phiếu thưởng tỷ lệ 100:80, tức cổ đông sở hữu 100 cổ phiếu sẽ được quyền nhận 80 cổ phiếu phát hành thêm.
Nguồn VND
Được biết, vốn điều lệ hiện tại của VND là 4.349 tỷ đồng. Sau đợt phát hành tăng vốn này, vốn điều lệ VNDirect sẽ tăng lên 12.178 tỷ đồng, trở thành một trong những CTCK có vốn điều lệ lớn nhất thị trường.
Nguyễn Giang
* Ngày 4/4, CTCP Đầu tư Phát triển Nhà Đà Nẵng [HNX: NDN] trả cổ tức đợt 2/2021 bằng tiền, 2.000 đồng/cổ phiếu [CP], ngày giao dịch không hưởng quyền là 11/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 14/3
* Ngày 29/7, CTCP Sách và Thiết bị Giáo dục Miền Bắc [UPCoM: NBE] trả cổ tức năm 2021 bằng tiền, 1.100 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 11/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 14/3.
* Ngày 28/3, CTCP Dịch vụ Phân phối Tổng hợp Dầu khí [HNX: PSD] trả cổ tức đợt 2/2020 bằng tiền, 500 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 10/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 11/3.
* Ngày 28/3, CTCP Dịch vụ Phân phối Tổng hợp Dầu khí [HNX: PSD] trả cổ tức đợt 1/2021 bằng tiền, 1.000 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 10/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 11/3.
* CTCP Chứng khoán VNDirect [HOSE: VND] thực hiện quyền mua cổ phiếu phát hành thêm, tỷ lệ 1:1, giá 10.000 đồng/CP [1 CP là 1 quyền, 1 quyền được mua 1 CP mới], ngày giao dịch không hưởng quyền là 10/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 11/3.
* CTCP Chứng khoán VNDirect [HOSE: VND] thưởng cổ phiếu, tỷ lệ 100:80 [người sở hữu 100 CP được mua 80 CP mới], ngày giao dịch không hưởng quyền là 10/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 11/3.
* CTCP GTNFoods [HOSE: GTN] Trả cổ tức bằng cổ phiếu, tỷ lệ 16:10 [người sở hữu 16 CP được mua 10 CP mới], ngày giao dịch không hưởng quyền là 8/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 9/3.
* Ngày 21/3, CTCP Gỗ An Cường [UPCoM: ACG] trả cổ tức năm 2022 bằng tiền, 500 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 7/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 8/3.
* CTCP Gỗ An Cường [UPCoM: ACG] thực hiện quyền mua cổ phiếu phát hành thêm, tỷ lệ 100:5, giá 10.000 đồng/CP [1 CP là 1 quyền, 100 quyền được mua 5 CP mới], ngày giao dịch không hưởng quyền là 7/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 8/3.
* Ngày 7/4, CTCP Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận [HOSE: PNJ] trả cổ tức đợt 1/2021 bằng tiền, 600 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 7/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 8/3.
* Ngày 8/4, CTCP Bao bì PP [UPCoM: HPB] trả cổ tức năm 2021 bằng tiền, 1.500 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 7/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 8/3.
* CTCP Hãng sơn Đông Á [HNX: HDA] thực hiện quyền mua cổ phiếu phát hành thêm, tỷ lệ 1:1, giá 10.000 đồng/CP [1 CP là 1 quyền, 1 quyền được mua 1 CP mới], ngày giao dịch không hưởng quyền là 7/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 8/3.
* Ngày 31/3, CTCP Bao Bì PP Bình Dương [UPCoM: HBD] trả cổ tức năm 2021 bằng tiền, 1.500 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 7/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 8/3.
* Ngày 31/3, CTCP Sách Đại học Dạy nghề [HNX: HEV] trả cổ tức năm 2021 bằng tiền, 1.400 đồng/CP, ngày giao dịch không hưởng quyền là 7/3 và ngày đăng ký cuối cùng là 8/3.
LÊ MINH